8月30日，深交所發(fā)布《深圳證券交易所上市公司風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《分類辦法》），將按照上市公司風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度和受監(jiān)管關(guān)注程度不同，將其從高到低依次分為高風(fēng)險(xiǎn)類、次高風(fēng)險(xiǎn)類、關(guān)注類、正常類四個(gè)等級(jí)。值得注意的是，深交所還為正常類上市公司劃定了違法違規(guī)、炒作股價(jià)等12道“紅線”。
《分類辦法》的評(píng)價(jià)指標(biāo)涵蓋了財(cái)務(wù)舞弊風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、治理及運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、退市風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)維度。針對(duì)正常類上市公司，深交所特別劃定了12道“紅線”，存在違法違規(guī)行為、未決重大訴訟；重組標(biāo)的在業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)未完成業(yè)績(jī)承諾，以及涉嫌利用熱點(diǎn)概念、信息披露炒作股價(jià)等12種情形的上市公司，其分類登記不得為正常類。
針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)類和次高風(fēng)險(xiǎn)類上市公司，重點(diǎn)監(jiān)管資源也將對(duì)其有所傾斜�！斗诸愞k法》表示，將對(duì)這兩類公司信息披露、并購(gòu)重組、再融資等事項(xiàng)予以重點(diǎn)關(guān)注，例如持續(xù)關(guān)注公司重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況、適時(shí)向地方政府通報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)情況等。
《分類辦法》將于發(fā)布之日起正式施行。深交所表示，將推進(jìn)上市公司分類監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管、科技監(jiān)管，健全風(fēng)險(xiǎn)防控制度，提升一線監(jiān)管效能，促進(jìn)上市公司提高信息披露質(zhì)量和規(guī)范運(yùn)作水平。
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